Налоговый консалтинг
НЕ ПЕРЕПЛАЧИВАЙТЕ законно установленные налоги! НЕ ЗАБЫВАЙТЕ, что полномочия налоговых органов не абсолютны! «Превышение налоговыми органами своих полномочий, либо использование их вопреки законной цели и охраняемым правам и интересам граждан, организаций не совместимо с принципами правового государства (ст. 1, ч. 1; ст. 17, ч. 3 Конституции РФ).
Налоговый аудит
Целью задания является обнаружение налоговых рисков, определение уровня значимости общего налогового риска и получение рекомендаций от аудиторов и налоговых консультантов по его снижению, сведения к минимуму риска выездной налоговой проверки при условии выполнения всех наших рекомендаций.
В ходе проверки наши специалисты не только выявят ошибке и сомнительные операции, но также дадут рекомендации по их устранению с наименьшими потерями для бизнеса. Кроме того, мы проверим начисление налоговых платежей с целью выявления резервов, возможно в результате имеющихся ошибок вы переплачиваете налоги. Не каждый рискованный признак имеет негативный характер для квалификации налогового правонарушения, пока не будет доказана логическая и фактическая связь его с действиями проверяемого налогоплательщика.
Результаты проверки представляются Клиенту в Письменном отчёте Исполнителя, в котором будут указаны: перечень выявленных ошибок в налоговом учете с рекомендациями по исправлению – а значит, потенциально сэкономленные деньги, которые могли бы уйти на: штрафы, пени и доначисления; вероятную сумму доначислений при срабатывании налогового риска; аргументы в защиту своей позиции в случае споров с налоговой; перечень «сомнительных» контрагентов и операций.
Налоговая экспертиза сделок
Любая сделка в предпринимательской среде влечёт за собой последствия, налоговые риски. Игнорирование последних и общая непродуманность принимаемых решений могут негативно сказаться на деятельности организации, привести к значительным финансовым потерям, развитию конфликтов с налоговыми органами, штрафам и иным санкциям.
В рамках своей компетенции наши специалисты осуществят:
- анализ и оценку договоров по сделке с точки зрения юридической квалификации и соответствия положениям действующего законодательства;
- оценку уровня налоговых рисков, разработку рекомендаций по дополнению или изменению тех или иных положений договора с целью снижения налогового риска;
- разработку рекомендаций и оказание помощи в отражении тех или иных хозяйственных операций в рамках сделки для целей налогообложения;
- разработку оптимальной схемы налогообложения по отдельной сделке, изменение текста договоров, но без отказа от реализации сделки.
Подготовка ответа на требование налогового органа
Каждому представителю бизнеса знакомо чувство лёгкой тревоги при получении требований налоговых органов о предоставлении документов (информации). При этом, требование может касаться как самого налогоплательщика, так и его контрагентов, а порой и вообще незнакомых третьих лиц. Наряду с требованиями, нередко поступают уведомления о необходимости дать пояснения, в том числе письменные, которые мало чем отличаются от требований по содержанию.
В последние годы НК РФ даёт инспекторам все новые и новые возможности для запроса документов, судебная практика отворачивается от налогоплательщиков, а налоговые инспектора входят во вкус, направляя все больше и больше требований и запрашивая пояснения. В результате, количество требований, составляемых налоговыми органами, достигло апогея.
Важно помнить, что игнорировать требования налогового органа никогда нельзя!
При этом критично относится к ответу на истребование информации и документов. Форма налогового контроля изменяет границы полномочии (прав и обязанностей) налогового органа, установленные общими положениями ст. 31 и ст. 32 НК РФ.
В рамках своей компетенции наши специалисты помогут грамотно ответить на требования ИФНС.
Налоговое представительство
Налоговое представительство – это особый вид правового института, который позволяет обеспечивать более полноценную реализацию прав и обязанностей налогоплательщиков. Таким образом, налоговое представительство является таким правоотношением, при котором совершаемые налоговым представителем юридические действия от лица налогоплательщика создают, изменяют или прекращают функционирование прав в сфере полномочий, связанных с уплатой налогов или сборов.
Полномочия налоговых органов:
— по направлению налогоплательщику уведомления о вызове для дачи пояснений в соответствии с пп.4 п. 1 ст. 31 НК РФ;
— по истребованию пояснений и документов (информации) у проверяемого налогоплательщика в соответствии с п. 1 ст. 93 и п. 2 ст. 93.1 НК РФ;
— по истребованию у контрагентов и иных лиц документов (информации), касающихся деятельности проверяемого налогоплательщика в соответствии с п. 1 и п. 2 ст. 93.1 НК РФ
— при осуществлении иных действий налогового контроля, предусмотренных законодательством
НЕ АБСОЛЮТНЫ!
Не каждый рискованный признак имеет негативный характер для квалификации налогового правонарушения, пока не будет доказана логическая и фактическая связь его с действиями проверяемого налогоплательщика.
Если Вам направили уведомление о вызове налогоплательщика в налоговый орган для дачи пояснений, то наши специалисты в рамках своей компетенции готовы представлять Вашу компанию на рабочих совещаниях в ИФНС.
Досудебное урегулирование налоговых споров
Досудебное урегулирование налоговых споров — это процедура рассмотрения и разрешения обращений, жалоб, апелляционных жалоб на действия, бездействия и решения налоговых органов вышестоящей инстанцией внутри ведомства.
Право на обжалование действий налоговых органов в административном порядке предусмотрено, в первую очередь, Налоговым кодексом РФ (статьи 137 и 138).
Соблюдение досудебного порядка на основании п. 2 ст. 138 НК является обязательным.
В рамках своей компетенции наши специалисты грамотно подготовят возражения на акт налоговой проверки, апелляционную жалобе на решение ИФНС.
Налоговый арбитраж
Решение налогового органа, оставленное без изменения полностью или частично по итогам обжалования в вышестоящий налоговый орган, может быть оспорено в судебном порядке в течение трёх месяцев со дня получения решения или со дня истечения установленных сроков принятия решения по жалобе.
В рамках своей компетенции наши специалисты помогут грамотно выстроить позицию защиты и будут представлять ваши интересы в суде.
Консультации по вопросам налогообложения
Актуальное отечественное законодательство в сфере налогообложения и бухгалтерского учета изобилует множеством нормативных актов и документов, положения которых не только подвержены частным изменениям и дополнениям, но и допускают неоднозначную трактовку. Не получая прямого и чёткого ответа, организации могут осуществлять налоговую политику не с тех позиций, как это видится налоговым органам. Подобное положение дел может привести к самым нежелательным последствиям, возникновению конфликтов и споров, наложению штрафов и санкций на налогоплательщика, значительным финансовым потерям бизнеса.
В рамках консультации наши специалисты осуществят:
- предварительный анализ ситуации;
- дадут оценку перспектив решения проблемы, а также налоговых и иных последствий того или иного шага клиента;
- составят план действий с учетом норм и положений действующего законодательства;
В рамках своей компетенции специалисты по налогообложению, бухгалтерскому учету и финансовой отчетности, праву и аудиту в индивидуальном порядке помогут разрешить все противоречия, разъяснить любые вопросы, связанные с бухгалтерским учетом и налогообложением, дадут рекомендации по внесению информации об операциях в бухгалтерском и налоговом учете.